信用和债务管理指标计算公式
农村信用社各类计算公式一、资产负债比例管理指标:
1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%一法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准:年末不得高于80%)
4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准:不得高于30%)流动负债净额=流动负债一流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准:不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例1拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额
债务管理比率定义
1、资产负债率也叫负债比率=(负债总额/资产总额)×100%、表达资产总额中有多大比例是通过负债筹资形成的。用于衡量企业利用债权人提供资金进行经营活动的能力,也反映债权人发放贷款的安全程度
2、股东权益比率=股东权益/资产总额×100%,股东权益比率与资产负债率正好相反股东权益比率+资产负债率=股东权益/资产总额+负债/资产总额=1。
3、权益总资产率又称权益乘数=资产平均总额÷所有者权益,说明企业资产总额是所有者权益的多少倍,反映企业投资者权益对债权人权益的保障程度.权益总资产率与股东权益比率互为倒数。比率越低,说明股东投入的资本在资产总额中所占的比重越大,表明企业长期偿债能力越强,债权人风险越小。
4、利息保障倍数又称已获利息倍数=息税前利润÷利息费用=(利润总额+利息费用) ÷利息费用,指企业息税前利润与利息费用的比率,用以衡量偿付债务利息的能力。倍数越大,偿付债务利息的能力越强。
5、负债与股东权益比率又称产权比率=负债总额/股东权益,是负债总额与股东权益总额的比率。该指标反映了债权资本和股权资本的相对比率关系。
6、偿债保障比率=负债总额/经营活动现金净流量。
怎样管理债务和存款
第一步:给债务排序将你所有的负债都列出来,包括年利率、最低还款额和负债的期限等,在贷款协议或者信用卡账单上可以查看到年利率。依据年利率的高低将你的债务进行排序。
第二步:高利息债务优先偿还如果你有高利息债务,例如信用卡和个人贷款,通常应优先考虑偿还这些债务。这是让你还清债务最快、成本最低的方法。与高利息债务相比,年利率较低的债务优先级通常较低,在你可以实现最低还款额度的前提下可以延后偿还这些债务。
第三步:考虑债务合并如果你有很多债务要偿还,比如信用卡、房屋贷款、学生贷款、分期付款等,单独看起来,每笔债务都负担不重且合情合理,但是当这些债务每月同时到期的时候,你可能会感到不知所措。这时候,考虑债务合并贷款(Debt consolidation loan)是一个不错的选择。所谓债务合并贷款,通常是指通过一个新的贷款把所有的债务还清。